Những dòng tiền nào vào tài khoản cá nhân sẽ bị tính thuế?

Hiểu rõ các loại thu nhập chịu thuế trong năm 2025, quản lý dòng tiền minh bạch, tuân thủ pháp luật, đồng hành cùng MCC.Group tối ưu lợi ích tài chính cá nhân.

Thuế cá nhân 2025 – Vì sao bạn phải quan tâm?

Năm 2025, các quy định về thuế thu nhập cá nhân (TNCN) ngày càng siết chặt, đặc biệt với dòng tiền chuyển khoản vào tài khoản cá nhân, nhất là các giao dịch kinh doanh online, thu nhập từ nước ngoài, chuyển nhượng tài sản…
Cơ quan thuế tăng cường kiểm soát, truy vết và yêu cầu minh bạch nguồn gốc các khoản thu, nhằm ngăn chặn trốn thuế và rửa tiền. Bất cứ khoản tiền nào vào tài khoản cá nhân đều có thể nằm trong diện xem xét, nếu không chứng minh được tính hợp pháp.

(*) Xem thêm: Đơn vị nào có dịch vụ khai báo thuế ở Đồng Xoài?

Phân loại các dòng tiền chịu thuế – Những trường hợp điển hình

Những dòng tiền nào vào tài khoản cá nhân sẽ bị tính thuế

a. Thu nhập từ kinh doanh, bán hàng online:

• Nhận tiền bán hàng, dịch vụ trên Facebook, Zalo, Shopee, Tiktok…
• Dù là kinh doanh nhỏ lẻ hay tự do, nếu tổng thu nhập trên 100 triệu/năm, phải kê khai và nộp thuế TNCN hoặc thuế khoán.

b. Thu nhập từ chuyển nhượng vốn, tài sản:

• Bán đất, nhà, cổ phần, cổ phiếu…
• Thuế tính trên lợi nhuận (giá bán trừ giá vốn); thiếu chứng từ gốc dễ bị áp thuế cao.

c. Lãi tiền gửi, lãi cho vay:

• Lãi gửi ngân hàng trong nước: hiện được miễn thuế.
• Lãi cho vay cá nhân (dù chỉ là chuyển khoản giữa bạn bè, cho vay qua app): phải kê khai TNCN.
• Lãi gửi ngân hàng nước ngoài, tổ chức nước ngoài: phải nộp thuế.

d. Thu nhập từ các nền tảng quốc tế:

• Nhận tiền từ Google AdSense, YouTube, Amazon, affiliate, Fiverr, Upwork…
• Cần kê khai theo TNCN, thậm chí có thể chịu thuế GTGT nếu doanh thu lớn.

e. Thưởng, quà tặng, thừa kế:

• Nhận thưởng gameshow, xổ số, quà tặng lớn, tài sản thừa kế từ người ngoài gia đình…
• Phải nộp thuế với phần vượt ngưỡng miễn trừ.

Những dòng tiền không chịu thuế – Cần lưu ý để tránh sai sót

Ngân hàng & Cơ quan thuế kiểm soát gì?

Tiền nào chuyển khoản vào tài khoản cá nhân bị đánh thuế

• Giao dịch lớn, chuyển khoản lặp lại, nhận tiền từ nguồn lạ dễ bị ngân hàng “đánh dấu” bất thường.
• Tổng thu trên 100 triệu/năm qua tài khoản cá nhân là mức cảnh báo: cơ quan thuế có thể mời giải trình bất cứ lúc nào.
• Những khoản nhận đều từ người nước ngoài, app quốc tế càng phải cẩn trọng giải trình nguồn gốc.

Tại sao nên chủ động quản lý dòng tiền chịu thuế?

• Tránh rủi ro pháp lý: Không bị truy thu, phạt thuế hoặc rơi vào “danh sách đen”.
• Quản trị tài chính cá nhân tốt hơn: Minh bạch thu/chi, dễ tách biệt hoạt động cá nhân và kinh doanh.
• Tối ưu hóa nghĩa vụ thuế: Lựa chọn đúng mô hình kinh doanh (cá thể, công ty, hộ kinh doanh…), tận dụng ưu đãi thuế hợp pháp.

Quy trình xử lý & Kê khai dòng tiền đúng chuẩn

Bước 1: Phân loại dòng tiền – Xác định rõ nguồn gốc (kinh doanh, chuyển nhượng, tặng, vay…).
Bước 2: Lưu trữ hóa đơn, chứng từ, hợp đồng liên quan, ghi chú rõ nội dung chuyển khoản.
Bước 3: Tách biệt tài khoản cá nhân và tài khoản kinh doanh/hộ kinh doanh nếu có hoạt động bán hàng, dịch vụ.
Bước 4: Kê khai và nộp thuế đúng hạn theo quy định (có thể là thuế TNCN, thuế khoán hoặc thuế GTGT).
Bước 5: Sẵn sàng giải trình: Cung cấp đầy đủ hồ sơ, giấy tờ khi có yêu cầu từ ngân hàng/cơ quan thuế.

6 Bí quyết quản lý dòng tiền chịu thuế hiệu quả (MCC.Group Khuyến Nghị)

• Phân tích kỹ các nguồn thu: Chủ động rà soát loại dòng tiền và nguồn gốc nhận tiền.
• Sử dụng song song 2 tài khoản: Một cho cá nhân, một cho hoạt động kinh doanh/đầu tư.
• Lưu trữ chứng từ đầy đủ: Hóa đơn, hợp đồng, biên nhận chuyển tiền.
• Lập kế hoạch kê khai đều đặn: Tránh bị sót, MCC.Group hỗ trợ xây dựng lịch kê khai phù hợp.
• Theo dõi biến động tài khoản: Nhận cảnh báo sớm nếu phát sinh giao dịch bất thường.
• Tận dụng chính sách ưu đãi: Như miễn thuế, giảm thuế GTGT, thuế khoán… tùy tình huống.

Giải đáp một số tình huống thường gặp

Những dòng tiền nào vào tài khoản cá nhân sẽ bị tính thuế

Nhận tiền từ bạn bè, người thân nhiều lần có bị soi thuế?
Không, nếu xác định rõ là quà tặng cá nhân hoặc hoàn trả vay, không liên quan kinh doanh. Tuy nhiên, nếu chuyển khoản lặp lại với số tiền lớn, cần có chứng từ hợp lý.

Bán hàng online nhỏ lẻ có phải nộp thuế không?
Có. Nếu doanh thu cộng dồn trên 100 triệu/năm, phải đăng ký và kê khai thuế.

Lãi gửi ngân hàng nội địa có tính thuế?
Hiện được miễn thuế, nhưng lãi từ ngân hàng nước ngoài cần kê khai TNCN.

Chứng minh chuyển tiền không phải thu nhập chịu thuế như thế nào?
Chuẩn bị hợp đồng vay mượn, biên nhận, nội dung giao dịch rõ ràng.

(*) Xem thêm: Đại lý thuế tại Phú Riềng – Bình Phước

Một số tình huống thực tế & cách xử lý

a. Bán hàng online nhận tiền chuyển khoản:

 Chị Lan bán hàng Facebook, doanh thu 35 triệu/tháng, nhận qua tài khoản cá nhân. Khi tổng thu nhập vượt 100 triệu/năm, cần đăng ký kinh doanh và kê khai thuế đúng hạn.

b. Freelancer nhận tiền từ nước ngoài:

 Anh Minh làm thiết kế web cho khách nước ngoài, nhận qua PayPal, Wise. Tất cả khoản thu trên 100 triệu/năm cần kê khai thuế TNCN, lưu giữ hợp đồng, chứng từ.

c. Chuyển nhượng bất động sản, cổ phần:

 Bác Tuấn bán đất thừa kế, 2 tỷ chuyển khoản vào tài khoản cá nhân. Khi làm hợp đồng công chứng, thuế TNCN thường thu ngay. Với chuyển nhượng cổ phần, cần tự tổng hợp giá vốn và nộp thuế đúng.

d. Nhận lãi cho vay cá nhân hoặc từ ngân hàng nước ngoài:

 Chị Hương cho bạn bè vay, nhận lãi qua chuyển khoản. Lãi này chịu thuế TNCN. Lãi từ ngân hàng nước ngoài cũng phải kê khai.

e. Nhận tiền từ YouTube, Google, Amazon, Affiliate…:

 Bạn Kiệt làm YouTube, nhận tiền về tài khoản cá nhân. Tất cả thu nhập này cần kê khai và có thể chịu thuế GTGT nếu vượt ngưỡng.

f. Quà tặng, thừa kế, trúng thưởng:

 Anh Phúc nhận xe ô tô tặng, trúng số trên 500 triệu… phải khai báo và nộp thuế phần giá trị vượt miễn trừ.

MCC.Group đều có giải pháp hỗ trợ tư vấn, kê khai, lưu trữ chứng từ, tối ưu thuế, đại diện làm việc với cơ quan thuế từng tình huống.

Hướng dẫn quy trình kê khai – đơn giản, an toàn

Những dòng tiền nào vào tài khoản cá nhân sẽ bị tính thuế

Xác định loại dòng tiền & ghi chú giao dịch.

Tổng hợp, lưu giữ chứng từ, hợp đồng.

Đăng ký hoặc cập nhật mã số thuế.

Kê khai điện tử hoặc trực tiếp tại cơ quan thuế.

Lưu trữ hồ sơ để phòng trường hợp giải trình.

Bất kỳ dòng tiền nào vào tài khoản cá nhân đều có khả năng bị xem xét nghĩa vụ thuế, đặc biệt là các khoản từ kinh doanh, dịch vụ số, chuyển nhượng, quà tặng lớn.
Sự chủ động và minh bạch là chìa khóa để bảo vệ mình khỏi rủi ro pháp lý và tối ưu hóa tài chính cá nhân.
Nếu còn băn khoăn, hãy liên hệ MCC.Group để được tư vấn – đại diện từ A-Z: từ phân tích dòng tiền, xây dựng phương án tối ưu, lập báo cáo, kê khai đến giải trình khi có kiểm tra.

(*) Xem thêm: Thành lập doanh nghiệp tại Đồng Xoài