Công nợ quá hạn khi nào?

Khi nào được xem là công nợ quá hạn? Có các loại nợ quá hạn nào? Rủi ro khi bị nợ quá hạn như thế nào? Quyền của chủ nợ ra sao? Hãy cùng tìm hiểu bài viết này để tự bảo vệ chính mình khi tham gia hoạt động kinh doanh nhé!

Công nợ quá hạn khi nào?

Công nợ quá hạn khi nào? 

Trong hoạt động kinh doanh, ít hay nhiều các doanh nghiệp sẽ phải liên quan đến các khoản nợ, từ nợ do vay vốn của ngân hàng, công ty tài chính để hoạt động kinh doanh, đến nợ trong quá trình thực hiện hợp đồng với đối tác, nhà cung cấp,…

Đối với ngân hàng, công ty tài chính, giữa doanh nghiệp với các tổ chức này xác lập mối quan hệ giữa bên vay và bên cho vay theo hợp đồng tín dụng. Bên cho vay có trách nhiệm cấp đủ nguồn vốn và bên vay có nghĩa vụ trả nợ theo các kỳ hạn cam kết.

Đối với các nhà cung cấp, đối tác theo hợp đồng thì sẽ có các khoản công nợ phát sinh trong quá trình hoạt động, được 02 bên thỏa thuận 01 thời hạn nhất định cho việc nợ này.

Nợ quá hạn đối với các hợp đồng tín dụng

Các khoản nợ quá hạn của hợp đồng tín dụng là loại hợp đồng với các tổ chức đặc thù (ngân hàng hoặc công ty tài chính), được quản lý nhà nước bởi các quy định liên quan của các cơ quan nhà nước có thẩm quyền, chủ yếu là ngân hàng nhà nước.

Khái niệm

Được quy định tại khoản 6, điều 3, Thông tư 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng nhà nước, có thể hiểu cơ bản nợ quá hạn đối với các hợp đồng tín dụng gồm: các khoản nợ không thể trả đúng hạn một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đối với các khoản cho vay hoặc đối với khoản cấp tín dụng từ thẻ tín dụng.

Công nợ hết thời hạn đối với các hợp đồng kinh tế khác

Phân loại nhóm nợ

Thông thường, ngân hàng, công ty tài chính sẽ phân loại nhóm nợ khách hàng theo quy định của Ngân hàng nhà nước, từ đó sẽ theo dõi và tiến hành các biện pháp xử lý nợ tương ứng đối với các nhóm công nợ quá hạn, gồm các nhóm sau:

– Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) gồm: các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày.

– Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) gồm: Khoản nợ quá hạn đến 90 ngày.

– Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) gồm: Khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày.

– Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) gồm: Khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày.

– Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) gồm: Khoản nợ quá hạn trên 360 ngày.

Như vậy, nợ quá hạn đối với ngân hàng, công ty tài chính gồm các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 theo quy định trên và sẽ được xem là nợ xấu, được các tổ chức tín áp dụng các biện pháp tương ứng để thu hồi nợ theo quy định pháp luật. Doanh nghiệp cần lưu ý để tránh những rủi ro và trách nhiệm của mình đối với các trường hợp trên.

Rủi ro với doanh nghiệp

Ảnh hưởng tín dụng: thông tin nợ xấu của doanh nghiệp sẽ được ghi nhận trên Trung tâm Thông tin Tín Dụng (CIC), là một tổ chức thuộc ngân hàng nhà nước và được các ngân hàng, tổ chức tín dụng để tra cứu thông tin khách hàng, thẩm định khoản vay.

Bị phạt trả lãi chậm thanh toán: Kể từ ngày chậm thanh toán các khoản nợ quá hạn, ngân hàng, các tổ chức tín dụng sẽ tiến hành tính khoản lãi phạt cho các khoản chậm thanh toán này theo quy định, thông thường sẽ rất cao.

Bị thu hồi tài sản để thanh lý nợ: Trường hợp không thể thanh toán các khoản nợ quá hạn này, ngân hàng sẽ tiến hành các thủ tục theo quy định để thu hồi tài sản, để thanh lý trả nợ. Sau khi thanh toán hết các khoản nợ, mới được xóa thông tin trên CIC.

Có thể bị buộc phá sản: việc không thể trả các khoản nợ theo quy định pháp luật về phá sản có thể khiến doanh nghiệp bị buộc phá sản nếu có yêu cầu từ chủ nợ.

Doanh nghiệp có những rủi ro gì về công nợ quá hạn

Quyền của chủ nợ

Căn cứ pháp lý đối với quy trình và thời hạn xử lý nợ của các công ty tài chính thường được áp dụng bởi:

– Thứ nhất, qua các văn bản hướng dẫn của ngân hàng nhà nước.

– Thứ hai, áp dụng các điều khoản trong Bộ Luật dân sự 2015.

– Thứ ba, qua các quy định riêng về Điều lệ, Thỏa thuận cho vay và Hợp đồng bảo đảm tiền vay của ngân hàng, công ty tài chính/

Thông thường, quy trình xử lý nợ quá hạn của tổ chức tín dụng thực hiện như sau: Thông báo cho khách hàng về khoản công nợ quá hạn; xem xét cơ cấu nợ; áp dụng biện pháp thu hồi nợ.

Lưu ý: Trong trường hợp khách hàng cố tình trốn tránh nghĩa vụ trả nợ, có hành vi gây khó khăn cho ngân hàng khi xử lý tài sản bảo đảm, tổ chức tín dụng có quyền khởi kiện để giải quyết tranh chấp dân sự. Nếu phát hiện có dấu hiệu hình sự, tổ chức tín dụng có quyền khởi tố vụ án hình sự.

Nợ quá hạn đối với các hợp đồng kinh tế khác

Bên cạnh việc vay vốn với ngân hàng, công ty tài chính, doanh nghiệp thường xảy ra tranh chấp các khoản nợ quá hạn với các hợp đồng kinh tế khác trong các hoạt động kinh doanh.

Khái niệm

Công nợ là thuật ngữ chuyên ngành được sử dụng nhiều trong doanh nghiệp. Có thể hiểu cơ bản, công nợ quá hạn là các khoản tiền phát sinh khi một cá nhân hoặc doanh nghiệp thực hiện giao dịch qua các hợp đồng kinh tế mà trong kỳ thanh toán với cá nhân hoặc doanh nghiệp khác nhưng không trả hoặc không trả đủ tại thời điểm đó mà phải chuyển sang các kỳ sau theo thỏa thuận các bên.

Quy trình, thời gian xử lý nợ

Khác với nợ quá hạn của hợp đồng tín dụng, quy trình xử lý công nợ quá hạn của hợp đồng kinh tế thường được áp dụng căn cứ theo các thỏa thuận trong giao kết hợp đồng và các quy định pháp luật chuyên ngành.

Đọc thêm bài viết: “Các thủ tục cơ bản về tranh chấp hợp đồng kinh tế” 

Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, việc xảy ra tranh chấp hợp đồng về các khoản nợ là không thể tránh khỏi. Công ty kế toán Minh Minh tự hào là đơn vị hàng đầu trong việc hỗ trợ, vư tấn và đồng hành cùng doanh nghiệp đến cùng trong việc giải quyết tranh chấp hợp đồng đặc biệt về các khoản nợ quá hạn. Hãy liên hệ với ngay khi cần hỗ trợ.